.“88888帳戶”毀了巴林銀行(1)
1995年2月26日，英國(guó)中央銀行英格蘭銀行宣布了一條震驚世界的消息：巴林銀行不得繼續(xù)從事交易活動(dòng)并將申請(qǐng)資產(chǎn)清理。10天后，這家擁有233年歷史的銀行以1英鎊的象征性價(jià)格被荷蘭國(guó)際集團(tuán)收購(gòu)。這意味著巴林銀行的徹底倒閉。
○巴林的輝煌
巴林銀行集團(tuán)是英國(guó)倫敦城內(nèi)歷史最久、名聲顯赫的商人銀行集團(tuán)，素以發(fā)展穩(wěn)健、信譽(yù)良好而馳名，其客戶也多為顯貴階層，包括英國(guó)女王伊麗莎白二世。該行成立于1763年，其創(chuàng)始人弗朗西斯•巴林爵士時(shí)�？湟渚哂�5個(gè)世襲貴族的血統(tǒng)，比中世紀(jì)以來的其他任何家族都要多，威爾士親王是巴林家的曾孫。它在世界金融史上具有特殊地位，被稱為金融市場(chǎng)上的金字塔。它由最初一家貿(mào)易行開始，不斷拓展，成為政府債券的主要包銷商，在歐洲金融界具有舉足輕重的地位。它不僅為一大批富貴人家管理錢財(cái)，還為英國(guó)政府代理軍費(fèi)，慢慢從一個(gè)小小的家族銀行，逐步發(fā)展成為一個(gè)業(yè)務(wù)全面的銀行集團(tuán)。在最盛時(shí)，其規(guī)模可以與別的整個(gè)英國(guó)銀行體系相匹敵。
巴林集團(tuán)主要包括四個(gè)部分：(一)巴林兄弟公司，主要從事企業(yè)融資、銀行業(yè)務(wù)及資本市場(chǎng)活動(dòng)。(二)巴林證券公司，以從事證券經(jīng)紀(jì)為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。(三)巴林資產(chǎn)管理有限公司，主要以資產(chǎn)管理及代管個(gè)人資產(chǎn)為目標(biāo)。(四)該集團(tuán)在美國(guó)一家投資銀行擁有40%的股份。
巴林銀行集團(tuán)的業(yè)務(wù)專長(zhǎng)是企業(yè)融資和投資管理。盡管是一家老牌銀行，但巴林一直積極進(jìn)取，在20世紀(jì)初進(jìn)一步拓展公司財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)，獲利甚豐。90年代開始向海外發(fā)展，在新興市場(chǎng)開展廣泛的投資活動(dòng)，僅1994年就先后在中國(guó)、印度、巴基斯坦、南非等地開設(shè)辦事處，業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)點(diǎn)主要在亞洲及拉美新興國(guó)家和地區(qū)。截止1993年底，巴林銀行的全部資產(chǎn)總額為59億英鎊，1994年稅前利潤(rùn)高達(dá)15億美元。其核心資本在全球1000家大銀行中排名第489位。
然而，這一具有233年歷史、在全球范圍內(nèi)掌控270多億英鎊資產(chǎn)的巴林銀行，竟毀于一個(gè)年齡只有28歲的毛頭小子尼克•里森之手。
○里森其人
尼克•里森是英國(guó)一個(gè)泥瓦匠的兒子，從未上過大學(xué)。1987年，他加入摩根斯坦利。這一資歷足以使他被巴林銀行錄用。
1989年，里森在倫敦受雇于巴林銀行，成為一名從事清算工作的內(nèi)勤人員，其職責(zé)是確保每筆交易的入帳和付款。當(dāng)時(shí)巴林越來越多地從事金融衍生業(yè)務(wù)，里森也參與進(jìn)來。1992年他被調(diào)職，專事疑難問題的處理，一會(huì)兒飛往印尼去建立分公司，一會(huì)兒前往東京協(xié)助調(diào)查內(nèi)部欺詐的投訴。當(dāng)新加坡國(guó)際貨幣交易所意圖成為亞洲新興金融業(yè)務(wù)的中心時(shí)，巴林也想在此獲取一席之地，而里森則受命組織一個(gè)班子去實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)。
里森到了新加坡之后，開始只是做他在倫敦干過的清算工作，其后，由于缺乏人手，他開始自己做起交易來。由于工作出色，里森很快受到銀行重用。1992年，里森被派往巴林銀行新加坡分公司擔(dān)任經(jīng)理，他的賺錢才能得到了充分的發(fā)揮。1993年時(shí)，年僅26歲的里森已經(jīng)達(dá)到了事業(yè)的巔峰，為巴林銀行贏得1000萬(wàn)英鎊，占巴林當(dāng)年總利潤(rùn)的10％，頗得老板的賞識(shí)和同行的羨慕。當(dāng)時(shí)里森只有25歲。
○88888錯(cuò)誤帳戶的建立
無(wú)論做什么交易，錯(cuò)誤都在所難免，在期貨交易中更是如此，比如，有人會(huì)將“買進(jìn)”手勢(shì)誤為“賣出”手勢(shì)；有人會(huì)在錯(cuò)誤的價(jià)位購(gòu)進(jìn)合同；有人可能不夠謹(jǐn)慎；有人可能本該購(gòu)買六月份期貨卻進(jìn)了三月份的期貨，等等。一旦失誤，就會(huì)給銀行造成損失。在出現(xiàn)這些錯(cuò)誤之后，銀行必須迅速妥善處理。如果錯(cuò)誤無(wú)法挽回，唯一可行的辦法，就是將該項(xiàng)錯(cuò)誤轉(zhuǎn)入電腦中一個(gè)被稱為“錯(cuò)誤帳戶”的帳戶中，然后向銀行總部報(bào)告。
里森于1992年在新加坡任期貨交易員時(shí)，巴林銀行原本有一個(gè)“99905”的“錯(cuò)誤賬號(hào)”，專門處理交易過程中因疏忽造成的錯(cuò)誤。這原是金融體系運(yùn)作過程中正常的錯(cuò)誤賬戶。1992年夏天，倫敦總部要求里森另設(shè)立一個(gè)“錯(cuò)誤賬戶”，記錄較小的錯(cuò)誤，并自行在新加坡處理，以免麻煩倫敦的工作。于是里森又建立了一個(gè)在中國(guó)文化看來非常吉利的“88888”錯(cuò)誤賬戶。幾周后，倫敦總部又要求用原來的99905的帳戶來與倫敦總部聯(lián)系，但這個(gè)已經(jīng)建立的88888錯(cuò)誤帳戶，卻沒有被銷掉。就是這個(gè)被忽略的“88888”賬戶，日后改寫了巴林銀行的歷史。
